Codificación de las Normas de la SB / LIBRO UNO – Sistema Financiero

LIBRO UNO
NORMAS DE CONTROL PARA LAS ENTIDADES DE LOS SECTORES FINANCIERO PÚBLICO Y PRIVADO
TITULO I
DE LA SUPERINTENDENCIADE BANCOS
Capitulo I Normas de Control para determinar el costo que genera la entrega de información electrónica
Capitulo II Índice temático, por series documentales de los expedientes clasificados como reservados de la Superintendencia de Bancos
Capitulo IIINormas para el ejercicio de la jurisdicción coactiva por parte de la Superintendencia de Bancos
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título I
TITULO II
DE LA CONSTITUCIÓN Y EMISIÓN DE LA AUTORIZACIÓN PARA EL EJERCICIO DE LAS ACTIVIDADES FINANCIERAS Y PERMISOS DE FUNCIONAMIENTO DE LAS ENTIDADES DE LOS SECTORES FINANCIEROS PÚBLICO Y PRIVADO
Capitulo I Procedimiento para el otorgamiento de autorizaciones para el ejercicio de las actividades financieras
Capitulo II Norma de control para la autorización de la razón social y denominación comercial de las entidades del sector financiero privado
Capitulo IIINorma de control para el sistema de garantía crediticia
Capitulo IVDe las compañías de análisis de riesgo crediticio
Capitulo VNorma de control para la calificación y supervisión de las compañías de servicios auxiliares que presten servicios a las entidades de los sectores financieros público y privado
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título II
TITULO III
DE LA ORGANIZACIÓN
Capitulo I Norma de control para la apertura y cierre de oficinas y canales de las entidades bajo el control de la Superintendencia de Bancos
Capitulo II Norma de control para la conversión de entidades del sector financiero privado
Capitulo III Diferimiento de los gastos de personal que se originen dentro del proceso de fusión o conversión
Capitulo IV Norma de control para la fusión ordinaria de entidades del sector financiero privado
Capitulo V Normas especiales para las entidades que han sido receptoras de activos y pasivos excluidos
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título III
TITULO IV
DEL FUNCIONAMIENTO
Capitulo I Horario mínimo de atención al público de las entidades de los sectores financieros público y privado
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título IV
TITULO V
DE LOS GRUPOS FINANCIEROS
Capitulo I Norma de control para determinar la presunción de existencia de un grupo financiero
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título V
TITULO VI
DEL GOBIERNO Y DE LA ADMINISTRACIÓN
Capitulo I Calificación de los miembros del directorio y representantes legales de las entidades financieras controladas por la Superintendencia de Bancos
Capitulo II Normas para la designación de vocales del directorio de las entidades del sector financiero privado
Capitulo III Normas para la aplicación de lo dispuesto en el artículo 258 del Código Orgánico Monetario y Financiero
Capitulo IV Evaluación de la idoneidad y capacidad de las personas con propiedad patrimonial con influencia, directivos y administradores
Capitulo V Norma de control para las juntas generales de accionistas de las entidades bajo el control de la Superintendencia de Bancos
Capitulo VI NORMA DE CONTROL PARA LA DETERMINACIÓN DE PRESUNCIÓN DE VINCULACIÓN DE LAS PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS CON LAS ENTIDADES DE LOS SECTORES FINANCIEROS PÚBLICO Y PRIVADO
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título VI
TITULO VII
DEL PATRIMONIO
Capitulo I Procedimiento general para que las entidades de los sectores financieros público y privado aumenten su capital
Capitulo II Capitalización o compensación de cuentas patrimoniales
Capitulo III De la formación obligatoria de reservas para futuras capitalizaciones con las utilidades de las entidades controladas por la Superintendencia de Bancos
Capitulo IV Inscripción de las transferencias y/o suscripciones de acciones en el libro de acciones y accionistas por parte de las entidades del sector financiero privado
Capitulo V Normas para el establecimiento de programas de emisión de certificados de depósito de valores representativos de títulos de acción
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título VII
TITULO VIII
DE LAS OPERACIONES
Capitulo I Operaciones de derivados por parte de los bancos.
Capitulo II Normas para la concesión de créditos en cuenta corriente, contratados o no
Capitulo III Normas para las operaciones de reporto que efectúen las entidades financieras
Capitulo IV Normas para el arrendamiento y manejo de casilleros o cajas de seguridad
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título VIII
TITULO IX
DE LA GESTIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
Capitulo I Norma de control para la gestión integral y administración de riesgos de las entidades de los Sectores Financieros Público y Privado
Capitulo II De la administración del riesgo de crédito.
Capitulo III De la administración del riesgo de mercado
Capitulo IV De la administración del riesgo de liquidez
Capitulo V Norma de control para la gestión de riesgo operativo
Capitulo VI Normas para que las entidades de los sectores financieros público y privado mantengan un nivel de liquidez estructural adecuado
Capitulo VII Parámetros mínimos de la gestión operacional y de la administración de riesgos para la realización de operaciones de tesorería. 
Capitulo VIII Norma para la prestación del servicio de referencias crediticias
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título IX
TITULO X
DEL CONTROL INTERNO
Capitulo I Del comité de auditoría
Capitulo II Evaluación y recomendaciones sobre el control interno de las entidades de los sectores financieros público y privado 
Capitulo III Normas para las entidades de los sectores financieros público y privado sobre prevención de lavado de activos,  financiamiento del terrorismo y otros delitos
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título X
TITULO XI
DE LA CONTABILIDAD
Capitulo I Normas para el registro y presentación de las operaciones en moneda extranjera.
Capitulo II Prácticas contables para operaciones que no se cancelan a su vencimiento
Capitulo III Valoración de los bienes inmuebles poseídos por las entidades controladas por la Superintendencia de Bancos. 
Capitulo IV Sometimiento a las Normas Internacionales de Información Financiera NIIFs y a las Normas Internacionales de Auditoría y Aseguramiento NIAAs 
Capitulo V Normas para la consolidación y/o combinación de estados financieros para las entidades de los sectores financieros público y privado.
Capitulo VI Compensación o castigo de pérdidas, déficit acumulados o desvalorización del patrimonio
Capitulo VII Normas contables para el registro de las inversiones en acciones
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título XI
TITULO XII
DEL ENVÍO DE INFORMACIÓN Y CONSERVACIÓN DE ARCHIVOS
Capitulo I Normas para el envío y recepción de información en medios procesables directamente por computador (MPDC), a la Superintendencia de Bancos
Capitulo II Norma de control para la conservación de los archivos en sistemas de almacenamiento de las entidades controladas por la Superintendencia de Bancos
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título XII
TITULO XIII
DE LOS USUARIOS FINANCIEROS
Capitulo I Norma de control de los servicios financieros, planes de recompensa y prestaciones para tarjetas de crédito, débito, y de pago emitidas y/u operadas por las entidades financieras bajo el control de la Superintendencia de Bancos.
Capitulo II Norma de control de la información y publicidad de las entidades de los sectores financiero público y privado.
Capitulo III Código de derechos y obligaciones del usuario de las entidades de los sectores financieros público y privado.
Capitulo IV De los programas de educación financiera por parte de las entidades controladas por la Superintendencia de Bancos.
Capitulo V De la protección al usuario financiero, de los servicios de información y atención de reclamos.
Capitulo VI De los contratos de adhesión
Capitulo VII Norma de control del defensor del cliente de las entidades financieras públicas y privadas. 
Capitulo VIII Principios de un buen gobierno corporativo.
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título XIII
TITULO XIV
DE LAS SANCIONES Y DE LOS RECURSOS EN SEDE ADMINISTRATIVA
Capitulo I Norma de control para la atención de los reclamos contra las entidades controladas por la Superintendencia de Bancos
Capitulo II Norma de control para la aplicación del procedimiento sancionador por parte de la Superintendencia de Bancos
Capitulo III Norma de control sobre los recursos de apelación y extraordinario de revisión contra actos administrativos emitidos por la Superintendencia de Bancos
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título XIV
TITULO XV
DE LA REGULARIZACIÓN DE LAS ENTIDADES DE LOS SECTORES FINANCIEROS PÚBLICO Y PRIVADO
Capitulo I Del préstamo subordinado y los programas de vigilancia.
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título XV
TITULO XVI
DEL PROCESO DE EXCLUSIÓN Y TRANSFERENCIA DE ACTIVOS Y PASIVOS Y DE LA LIQUIDACIÓN DE LAS ENTIDADES DE LOS SECTORES FINANCIEROS PÚBLICO Y PRIVADO
Capitulo I Normas para la suspensión de operaciones y la exclusión y transferencia de activos y pasivos
Capitulo II Normas para la designación de liquidadores de las entidades del sector financiero público y privado sometidas a procesos de liquidación
Capitulo III De la conclusión de los procesos de liquidación forzosa
Capitulo IV Del cobro de obligaciones a entidades de propiedad de accionistas o administradores de las entidades del sector financiero privado
Capitulo V Instructivo de la jurisdicción coactiva, respecto de los procesos coactivos iniciados antes de la vigencia del código orgánico administrativo, de las entidades sometidas a procesos liquidatorios dispuestos por la Superintendencia de Bancos
Capitulo VI Instructivo de la jurisdicción coactiva, respecto de los procesos coactivos iniciados a partir de la vigencia del código orgánico administrativo, de las entidades sometidas a procesos liquidatorios dispuestos por la Superintendencia de Bancos
Capitulo VII Normas sobre el manejo de pólizas y garantías bancarias emitidas a favor de entidades sometidas a liquidación
Capitulo VIII Norma para la aplicación de las disposiciones transitorias cuadragésima tercera, cuadragésima cuarta y cuadragésima quinta del código orgánico monetario y financiero, agregadas por la ley orgánica para la reestructuración de las deudas de la banca pública, banca cerrada y gestión del sistema financiero nacional y régimen de valores
Capitulo IX Del cobro de las pérdidas patrimoniales de las entidades financieras que concluyeron sus procesos liquidatorios
Capitulo X Normas para la enajenación de activos de las entidades sujetas al control de la Superintendencia de Bancos, que se hallaren sometidas a procesos liquidatorios
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título XVI
TITULO XVII
DE LAS CALIFICACIONES OTORGADAS POR LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS
Capitulo I Normas para la contratación y funcionamiento de las auditoras externas que ejercen su actividad en las entidades sujetas al control de la Superintendencia de Bancos
Capitulo II Norma de control para la calificación de los auditores internos de las entidades de los sectores financieros público y privado.
Capitulo III Normas para la calificación de las firmas calificadoras de riesgo de las entidades de los sectores financiero público y privado
Capitulo IV Normas para la calificación y registro de peritos valuadores
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título XVII
TITULO XVIII
DE LAS DISPOSICIONES ESPECIALES PARA LAS ENTIDADES FINANCIERAS PÚBLICAS 
Capitulo I Normas para la emisión de títulos y obligaciones por parte de la Corporación Financiera Nacional.   
Capitulo II Prohibición de condonar y/o reprogramar deudas en las entidades financieras públicas
Capitulo III Norma de carácter general que regula el contenido del estatuto social de las entidades que integran el sector financiero público
Capitulo IV Normas para el pago mediante certificados de abono tributario de obligaciones contraídas con el sector financiero público
Capitulo V Principios de un buen gobierno corporativo para las entidades financieras públicas
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título XVIII
TITULO XIX
DEL BANCO DEL INSTITUTO ECUATORIANO DE SEGURIDAD SOCIAL
Capitulo I Norma de control para la calificación de los miembros del directorio y gerente general del Banco del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social
Capitulo II Normas para establecer la transferencia de los recursos de los fondos previsionales públicos del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social al Banco del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social. 
Capitulo III Normas mínimas que deben cumplir las oficinas del monte de piedad del Banco del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social para custodiar los activos que garantizan los créditos prendarios. 
Capitulo IV Instructivo para el cálculo del valor por concepto de administración que el Banco del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social, BIESS, cobrará a los fondos complementarios previsionales cerrados
Capitulo V Principios de un buen gobierno corporativo
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título XIX
TITULO XX
DISPOSICIONES GENERALES
Capitulo I Prohibición constitucional para las entidades o grupos financieros, sus representantes legales, miembros de su directorio y accionistas, de participar en el control del capital, la inversión o el patrimonio de los medios de comunicación social.
Capitulo II Prohibición constitucional para las entidades financieras, sus principales accionistas y miembros del directorio, de ser titulares de acciones o participaciones en empresas ajenas a la actividad financiera.
Capitulo III Normas para la ejecución, retención y embargo dispuesto por juez o autoridad competente.
Capitulo IV Normas para la devolución al coactivado del excedente, cuando el valor del bien rematado supere el monto adeudado
Capitulo V Procedimiento para la calificación de entidades financieras del exterior y entidades que provean recursos a entidades controladas
Detalle histórico de las resoluciones expedidas en el título XX